2015年，公司面对公司经营形势困难，始终抓住“保运营促转型”管理的主线，确保在严峻的市场经营环境下，实现生产经营正常。公司资产运营部在靖煤集团公司正确领导和总部财务部门的大力支持下，各部门积极配合，全体财务人员共同努力，以完成集团公司计划为目标，全面落实公司财务预算和综合计划工作，强化基础管理，规范财务运作。现将2015年公司财务管理工作总结如下：

一、坚持深入学习理论知识，全面提升履职能力

深入系统学习中央、省委一系列文件精神，立足自身财务管理工作岗位，全面理解和领会中央八项规定、省委双十条规定、集团公司党员领导干部“十不准”规定和领导干部廉洁从业的相关规定，时刻用共产党员的标准严格要求自己，增强拒腐防变的自觉性。坚持用《中国共产党廉洁自律准则》和《中国共产党纪律处分条例》等党纪党规规范自己的言行，用法律政策指导各项工作。加强业务知识学习。不断提高自己的领导水平和工作能力，增强工作的原则性、系统性、预见性和创造性，为做好各项工作的指导和决策提供知识保障。

二、恪尽职守、履行职责

（一）狠抓资金管理，确保生产经营和项目建设资金需求，保证了资金链正常不断裂。

2015年，公司的资金始终处于高度紧张的状态，财务管理工作就把资金管理作为公司财务管理工作的重中之重。借助今年上半年国家银行基准利率连续三次下调的有利时机，在靖煤总部给予刘化公司8.45亿资金贷款担保的情况下，财务部门在韩总的领导下积极与各家金融机构协调，申请资金支持，通过努力，取得8.45亿元的流动资金贷款，确保了生产经营、技改、项目的资金需求，有效规避了资金链断裂造成企业停产的风险。同时通过借低利率贷款置换前期高利率贷款，有效地降低了资金成本，调整了银行筹资还款期，并积极采用银行承兑汇票支付货款方式，冲减融资成本，使筹融资策划更加优化，整体筹融资能力得以提升。本年度通过银行承兑汇票的使用，缓解了流动资金的困难，降低了资金成本，改善了公司的经营净现金流。

（二）加强财务内控制度建设，完善财务管理制度，建立完善了财务管理体系。

根据公司管理要求，本年度财务部门根据公司内控制度建设的整体要求，从2015年5月份开始，历时半年完成了财务系统内控管理制度和流程的编制工作，财务管理体系初步建立。财务内控制度体系的建立使财务工作在制度上予以了保证，将促进公司财务管理更上一层楼。

（三）为了进一步加强公司的资金集中管控，充分发挥好资金集中使用的管理优势。

资产运营部结合公司实际情况，制订了关于加强刘化集团公司资金中统一管理的办法，实现集团公司内部资金统一管理，发挥了资金统一使用、统一调配的经济效益。

（四）为了加强公司大额资金支出的管理，保证资金安全与合理使用，发挥资金的最大效益。

按照靖煤集团公司的有关规定，制定大额资金管理办法，从制度上堵塞管理上的漏洞。由于严格执行“大额资金”使用管理规定，按照“量入为出，保用余量”的原则，坚持月度“资金平衡会”管理制度，严格资金支出额度、支出范围，在外欠1.8亿元供应商货款的情况下，实现了公司生产经营的稳定运行。

（五）加大财务成本分析力度，加强财务预判、预警

按照集团公司生产经营管理需要加强了财务成本分析工作，做到了按季度、年度，按项目、按重点工作进行成本分析，起到了财务预判、预警的作用，为公司成本预测和成本控制以及经营调整提供依据。同时本年度，财务部门按照公司要求配合技术中心完成了白银工业园煤化工项目的初步预可研的经济效益分析论证工作，目前煤化工项目获得了靖煤总部董事会的批准，为下一步的项目实施奠定了基础。

（六）以项目建设为重点，规范流程管理

在白银新天分公司即将建设完成投入正常生产运作，集团公司财务部门依据新天公司的基建生产经营情况，制定了集团公司与白银新天公司业务单据处理流程管理规定，以及集团公司与新天公司业务对接的财务制度规定、流程处理、会计核算办法。

（七）认真组织完成各种检查工作

1、认真进行所得税汇算清缴工作。为了确保准确无误的完成年度税款缴纳工作，资产部积极参加国、地税局举办的办税人员岗位培训并查阅大量的税法资料，顺利完成并通过了企业2014年度的所得税、增值税纳税清缴、一般纳税人年审工作，以及2015年所得税西部大开发税收优惠批复工作。

2、完成集团公司的2014年财务决算工作和2015年预算工作。

3、按照靖煤总部国有产权登记管理规定，资产部完成了2015年度国有产权年检及2015年产权登记普查登记工作。

4、积极配合审计中介机构，历经20多天，完成了对集团公司的2015年度资产损益情况经营中介审计工作。

（八）加强对子公司的财务监督管理，

规范子公司的财务处理程序，以年度预算指标为考核目标，在业务上严格遵照执行集团公司财务管理要求，努力规避税务风险，在完成子公司年度指标的前提下，通过关联交易降低子公司税率负担。

（九）全面践行“三严三实”专题教育，认真履行党风廉政建设“一岗双责”职责

按照靖煤集团公司“三严三实”专题教育活动要求，本人严格按照四项专题教育活动主题要求，按照公司班子成员重点内容研讨分工，结合分管的工作，认真做好学习笔记，撰写研讨心得材料，在党委中心组集中学习会上进行学习交流，学习领会“三严三实”深刻内涵，全面践行“三严三实”专题教育活动。始终坚定理想信念，同党中央保持高度一致，严格按照组织原则、议事程序和党内政治生活准则办事，始终坚持民主集中制，切实摆正个人与组织的关系。自觉地加强党风党纪学习和廉政教育，认真学习十八届历次全会精神，严格遵守新修订的《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》，做到干净做人，干净做事。认真履行党风廉政建设“一岗双责”职责，抓好分管责任区内的党风廉政建设工作，以公司开展“治理为官不为、庸懒散软”活动为契机，规范工作流程，加强基础管理工作，完善财务内控制度建立，强化财务部门作风转变。

三、 工作中存在的不足

财务工作作风仍需改变，财务部门应当建设一个和谐，团结的团体。基础工作不够扎实，财务基础工作是一项长抓不懈的工作，财务部门的人员主动加强与其他部门的沟通，要有主动为各生产部门服务的意识。成本分析和控制薄弱，对成本没完全起到控制作用。会计核算和决算工作管理还不统一规范。在财务基础管理、财务安全管理、财经纪律方面还存在内控制度不健全，个别情况下执行不到位现象。

四、2016年的工作打算

一是进一步抓好“资金”核心管理，确保现金流安全和正常循环。确保流动资金安全，这是公司目前及今后一个时期维持继续生产的重要保障，也是企业持续运行的根本。作为财务部门确保公司资金链运转正常是财务部门的首要工作。同时，要发挥好资金集中使用的管理优势，树立起集团公司资金一盘棋的管理理念。继续强化资金管理，提高资金使用效率，努力降低财务成本。

二是2016年为制度责任落实规范年。要转变思想树作风，借2016年财务内控制度学习的契机，落实内控工作制度要求，通过学习财务内控制度在财务部门形成“讲规矩，按制度”的工作风气，坚持以会计法规为会计业务职业准则，坚持按制度流程办事，按制度办业务的氛围，做好各自的本职工作，感恩包容、担责自律。不断使学习工作化、工作学习化，在管理服务上专业精益、提升工作效率，形成良好的工作作风。

三是做好成本核算，加强成本控制，强化成本分析，及时准确提供成本报表，为公司成本管理提供决策。虽然公司的成本核算有了一定的基础，但根据公司的生产经营现状和管理要求，成本费用管理控制以及核算要进一步深化。将成本管理工作进行前置，严格按照公司各项成本管理规定，控制各工程项目成本开支，加强项目成本的事中控制，严格控制各项成本的发生。力争按月进行成本分析，及时发现公司各项成本管理中存在的问题并提出控制成本的办法，及时为公司领导的决策提供参考和依据，使得财务工作起到预判、预警的要求。

四是建立工作清单和工作清单落实整改制度。做好部门内责任分解，将工作任务落实到人，将并为每个工作岗位设定相应考核量化指标。重新设置岗位工作量，细化岗位职责，加强责任感。根据公司需要，对部门内的岗位重新设置和细化，强化每一个岗位的岗位职责。通过对每一个岗位的职责细化，让每一位员工都明确了自己的工作职责，有利于加强员工责任感，也有利于下一步对各岗位的考核。

五是不断巩固财务基础性工作规范化管理，努力提高财务工作质量。要将产品质量（会计凭证、附件、账簿、报表）做精、做细、做实、做严，此项工作已经开展了两年，取得了质的提高和规范，但是按照财务管理制度依然存在或多或少的问题和缺点，2016年还需要进一步巩固和提升。具体要求：1、会计凭证摘要内容书写进一步规范，反映业务事项简明、扼要、精准。2、原始单据必须认真审核其合法性，杜绝不符合税法要求的错误出现，规避税负风险。3、规范流程审核。按照公司有关制度规定执行审核、坚持原则、一是对原始报销单据的审核，二是对会计凭证的审核工作，对会计分录的正确性、附件的有效及齐全进行审核把关。财务核算工作是基础工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都要及时有效的完成。 

六是加强税务筹划，努力降低公司税负。2016年要加大对税务的筹划工作的认识，规避税务风险。主要关注（1）自产品用于非生产、非应税项目、免税项目涉及的增值税、进项税转出和视同销售行为的计税；（2）关注印花税、土地使用税、车船使用税、房产税，特别是各种合同印花税、自购材料印花税等小税种的提取和缴纳，避免小税种重罚带来的风险;（3）企业所得税中各种税前不得扣除的项目以及准许扣除项目的标准和资产的税务处理；（4）严格审核各种工程结算发票是否完备和发票是否合规；（5）要依法正确履行个人所得税代扣代缴义务；（6）准确把握营改增涉及的范围，按规定及时确定发票，及时报账、及时抵扣，规避纳税风险；（7）建立发票真伪查询制度，财务人员及时登录税务机构网站或咨询税务机关的方式进行发票真伪的辨认，防范假发票连带责任风险；（8）理顺母子公司关联方之间的涉税业务，防止少交、漏缴等风险。

七是加强继续教育针对性培训，加强财务人员的在岗业务学习培训工作；通过多种方式和渠道为财务人员提供培训和学习的机会，建立财务人员的在岗培训的自学长态化机制。

八是按照内控制度要求形成季度财务分析例会管理制度。公司实行季度和年度例会分析制度，本部及分子公司进行财务系统内部分析报告，以便于为公司生产经营决策提供有力的财务信息。

2015年是公司财务部门比较辛苦的一年，也取得了一定的成绩，但我们应当清醒看到存在的一些问题并想办法解决这些问题，我们深感责任重大，也丝毫不敢懈怠。唯有这样，才会使我们的财务管理工作更上一层楼。

以上是我的工作情况汇报，如有不妥，请领导和同志们批评指正。